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[代理记账]增值税进项税额转出会计分录如何做(公司的增值税留抵账务处理)

作者: 星腾严选发表时间:2022-08-17 17:56:30浏览量:61

1、小规模季度不超过多少免增值税? 答:销售额30万。 2、请问,公司支付给与公司经营有关的交通费(机票、车票等),但该人非公司员工,费用支出可以在计算企业所得税应纳税所得额时全额扣除吗? 答:那属于招待费的范畴,按企业所得税招待费税前扣除

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1、小规模季度不超过多少免增值税?

答:销售额30万。

2、请问,公司支付给与公司经营有关的交通费(机票、车票等),但该人非公司员工,费用支出可以在计算企业所得税应纳税所得额时全额扣除吗?

答:那属于招待费的范畴,按企业所得税招待费税前扣除标准来算。

3、您好,请问我们公司去年其他应付款年底那个数〖合计〗算错了,该94654元,写成9465了,今年期初也是9465,今年对账,怎么把他调整过来,分录咋做?

答:错误的凭证,做一笔红字。按正确的做一笔蓝字。

4、异地项目,当月开票在项目地预缴2%的增值税,剩余的7%是不是下个月在机构所在地申报的时候再缴?

答:项目完成后会机构所在地税务申报纳税,同时要注意扣除预缴的税款。

5、订单未发货怎么处理?

答:不作处理,经济业务未发生。

6、进项税转出分录怎么做?

答:

借:相关核算增值税进项税额转出会计分录如何做(公司的增值税留抵账务处理)科目

贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

7、一般人不动产租赁服务,于营改增之前取得的,是不是5%?

答:对的,简易计税方式计算,征收率为5%

8、请问,我们18年的一笔销售50万,开了发票也确认收入 结转成本了 ,现在发生全额退款,开了红字发票,我怎么进行账务处理呢?

答:按照销售退回和退款的账务处理即可。

9、要存钱到公司账户是不是只能到银行存?客户转款到个人账户,是不是得取现出来再存到银行?

答:代收的款项,可以以现金形式及时缴存至公司银行账户。

10、请问,普票开了红字信息表怎么撤销呢?

答:已经申请成功的应当开具红字发票,如需再开票的。重新开票即可。

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